Когда наступает уголовная ответственность директора

37093
Фото © Shutterstock
Фото © Shutterstock
Костенко Антон
Старший юрист

Антон Костенко, Старший юрист Адвокатское бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры», Москва


  • За что Генерального Директора могут привечь к уголовной ответственности
  • Когда наступает уголовная ответственность руководителя
  • Всегда ли виноват Генеральный Директор
  • Как снизить риск уголовного преследования

Как показывает практика, привлечение к уголовной ответственности директоров  - не редкость. И хотя уголовные дела против Генеральных Директоров малоизвестных фирм редко освещаются средствами массовой информации, но это не повод для безответственного отношения к уголовному закону.

В этой статье мы рассмотрим статьи Уголовного кодекса, по которым Генеральных Директоров привлекают к ответственности чаще всего.

Говорит Генеральный Директор

Генеральный Директор крупного промышленного предприятия, Москва (на условиях анонимности)

Я достаточно законопослушный человек, однако мне приходилось сталкиваться с ситуацией: в моей опыте есть случай привлечения меня к уголовной ответственности как руководителя. Неприятный случай произошел несколько лет назад: мы вырубили на территории предприятия деревья и кустарники, мешавшие производственному процессу, и экологическая милиция тут же возбудила уголовное дело. Как выяснилось, нужно было получить разрешение на вырубку, но мы об этом не знали. В этом случае пришлось банально дать деньги милиции, да они и сами не скрывали, что только этого и ждут. Отдал 1000 долларов и считаю, что легко отделался.

Думаю, что ни один Генеральный Директор не может быть застрахован от подобных случаев. К сожалению, любой контролирующий орган считает своим долгом пощипать руководителей предприятий, не задумываясь, как непросто нам работается.

Говорит Генеральный Директор

Наше предприятие имеет несколько филиалов. Так получилось, что начальник одного из наших структурных подразделений допустил ряд грубых ошибок в работе. Сначала я потребовал от него объяснений в письменном виде. Поскольку этого было недостаточно, поручил кадровику вызвать руководителя филиала в Москву на совещание по разбору его ошибок. Был подготовлен приказ, в котором содержались следующие слова: «В cвязи с неоднократным ненадлежащим исполнением должностных обязанностей, Вам необходимо прибыть…». По итогам совещания сотрудник был уволен.

Спустя некоторое время он возбудил в отношении меня уголовное дело о распространении клеветы, придравшись к фразе, которая была в приказе. Бывший руководитель филиала считал, что все это время исполнял свои обязанности должным образом, а поскольку приказ был направлен ему по факсу, то неприятная для него формулировка стала известна многим сотрудникам, что якобы опорочило его доброе имя. Безусловно, дело компания выиграла. Однако это стоило мне времени, нервов и денег. Я считаю, что ни один Генеральный Директор, к сожалению, не может быть застрахован от подобных случаев.

Из личного опыта Генерального Директора (на условиях анонимности) 

Уголовная ответственность руководителя за экономические преступления

Чаще всего привлечение к уголовной ответственности директоров происходит по статьям, входящим в главу 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» УК РФ (см. также: Когда наступает уголовная ответственность директора). Остановимся на самых «популярных» статьях в сфере экономической деятельности.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). По этой статье к уголовной ответственности директора могут привлечь, если обнаружится, что компания работает без государственной регистрации или лицензии (когда лицензия обязательна) либо нарушает требования или условия лицензии. Однако наказать по этой статье могут, только если Вы причинили крупный ущерб или получили доход в крупном размере. Крупным ущербом или доходом считаются ущерб (доход), превышающий 1500 тыс. руб. (примечание к ст. 169 УК РФ). Если же ущерб (доход) не крупный, то к нарушителям может быть применен административный штраф (ст. 14.1 КоАП РФ). 

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ). Привлечь к ответственности по этой статье смогут, если будет доказано, что компания-заемщик сдает в банк документы, представляющие ее деятельность в более выгодном свете, чем это есть на самом деле, демонстрируя тем самым возможность погашения полученного кредита. Уголовная ответственность руководителя организации наступает только в том случае, если незаконное получение кредита причинило крупный ущерб.

Доказать совершение данного преступления довольно сложно. Если это удается сделать, суды в качестве меры наказания обычно прибегают к штрафу. Однако в последнее время cудебная практика идет по пути применения более жестких мер к нарушителям (см. Ложные сведения стоили директору четырех лет свободы). Обратите внимание: если кредит получен незаконно и его к тому же еще и не вернули, следственные органы могут привлечь к ответственности руководителя фирмы за мошенничество по статье 159 УК РФ. 

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ). Есть статьи, которые для неискушенного в уголовном праве руководителя могут оказаться полной неожиданностью. Так, к двум годам лишения свободы может быть приговорен Генеральный Директор фирмы за злостное уклонение от исполнения судебного решения о взыскании кредиторской задолженности. Та же участь постигнет руководителя фирмы, которая не выплачивает долги по ценным бумагам (например, векселям).

Злостность уклонения определяется судом по ряду обстоятельств. К ним, в частности, относятся перемена места нахождения или названия организации, перевод денег фирмы на личные счета в российских и иностранных банках, отчуждение имущества и передача его другим лицам и т. п. (см. пример: Директора осудили за долги). 

Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). По этой статье Вас могут привлечь к ответственности, только если деяние совершено неоднократно или причинило крупный ущерб (более 1500 тыс. руб.). В качестве примера можно привести приговор Майского районного суда Кабардино-Балкарской Республики. Суд признал директора одного из пищекомбинатов виновным в незаконном использовании чужого товарного знака — водки «Чарка». Руководитель был осужден по части 1 статьи 180 УК. 

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Преднамеренное банкротство — совершение действий (бездействия), в результате которых предприятие оказалось неспособно удовлетворить требования кредиторов. Например, руководитель заключал сделки на невыгодных условиях, выдавал кредиты родственникам и т. д. Ответственность наступает, если эти действия (бездействие) причинили кредиторам крупный ущерб, то есть свыше 1500 тыс. рублей.

Это очень опасная статья, поскольку представители власти могут растолковать ошибки Генерального Директора как преднамеренные действия. Ведь порой бывает очень сложно отличить преднамеренность от нормального предпринимательского риска. 

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Фиктивное банкротств - это заведомо ложное публичное объявление руководителем организации о несостоятельности компании, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.

 В законе закреплено, что фирма может сама объявить себя банкротом. Но если оснований для этого нет, то собственника предприятия могут привлечь к уголовной ответственности. Уголовная ответственность наступит, если это деяние причинило крупный ущерб (более 1500 тыс. руб.).

Когда наступает уголовная ответственность руководителя

Чтобы человека привлекли к уголовной ответственности, он должен совершить деяние, содержащее все признаки состава преступления (ст. 8 УК РФ). Понятие «преступление» приведено в части 1 статьи 14 УК РФ. Из этого определения следует, что совершенное деяние можно считать преступлением, если оно обладает следующими признаками:

  • общественно опасно, то есть угрожает устоям и правилам, принятым в гражданском обществе;
  • имеет общественно опасные последствия;
  • совершается в той форме, которая запрещена уголовным законодательством;
  • лицо, совершившее деяние, подлежит уголовной ответственности (это должен быть человек вменяемый и достигший возраста уголовной ответственности).

Кроме того, к уголовной ответственности могут привлечь только за виновные действия. А виновным может быть признан лишь тот, кто совершил те или иные преступные действия умышленно или по неосторожности.

Ложные сведения стоили директору четырех лет свободы 

Директор компаний «АвтоликАрт» и «Автолик» незаконно получил кредиты. В частности, он представил в Волгодонский филиал банка «Возрождение» подложные бухгалтерские документы, в которых данные об оборотных активах были завышены, а данные о кредиторской задолженности занижены. Полученные деньги директор вложил в производство, однако кредиты не возвратил. В результате руководителя этих компаний привлекли к уголовной ответственности и лишили свободы сроком на четыре года. Кроме того, суд запретил осужденному занимать руководящие должности и должности, связанные с бухгалтерской деятельностью, в течение еще двух лет.

Директора осудили за долги

Задолженность компании «Периодика Дона» издательству «Молот» составила 204 000 руб. После того как директор «Периодики» не уплатил эту сумму в срок, между ним и издательством «Молот» было подписано соглашение о реструктуризации долга. Не выполнив ни одного пункта соглашения, руководитель «Периодики» вообще отказался от долга, сославшись на то, что он перечислил всю сумму через Ростовсоцбанк, однако банк к моменту погашения долга якобы был признан банкротом. Но издательство «Молот» выяснило, что Ростовсоцбанк возвратил «Периодике Дона» 750 000 руб.

Издательство обратилось в арбитражный суд с иском к «Периодике Дона» о взыскании задолженности в размере 204 000 руб. Иск был полностью удовлетворен. Однако и после этого директор «Периодики Дона» продолжал уклоняться от уплаты долга, хотя в течение месяца после суда перечислил другим организациям более 270 000 руб. Факт был установлен в результате следствия, проведенного по инициативе районной прокуратуры. Опасаясь, что руководитель «Периодики Дона» может оказать влияние на свидетелей, прокуратура санкционировала его арест. Суд признал директора «Периодики Дона» виновным в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ). Его приговорили к штрафу в размере 20 000 руб.

Говорит Генеральный Директор

Антонина Сидельникова, Генеральный Директор научно-консультативного юридического бюро «Арбитр», Москва

Сегодня за несовпадение юридического и фактического адресов компании налоговые органы привлекают руководителей к административной ответственности по статье 14.25 КоАП. В то же время предоставление информации, содержащей заведомо ложные сведения при регистрации, в частности о местонахождении компании, при условии, что это причинило крупный ущерб, может стать основанием для привлечения к ответственности по статье 171 Уголовного кодекса РФ. Отметим, что судебной практики по этому вопросу пока не было, но в связи с усиленным вниманием налоговиков к расхождению адресов не лишним будет знать о такой ответственности.

Говоря о привлечении к уголовной ответственности по статье 171, нельзя не сказать о лицензировании различными органами власти схожих видов деятельности. Вот пример из практики. Организация осуществляет деятельность по хранению химических веществ, соответственно, имеет лицензию МЧС на хранение пожароопасных веществ. Но, как выясняется в результате проверки, кроме лицензии МЧС такая компания должна иметь лицензию Ростехнадзора на эксплуатацию взрыво- и химически опасных объектов. И, несмотря на то что МЧС дало письменные разъяснения, что объект не требует получения лицензии Ростехнадзора, организация была привлечена к ответственности по статье 14.1 КоАП, а затем было возбуждено уголовное дело в отношении Генерального Директора.

Дмитрий Жданухин, Генеральный Директор Центра гуманитарно-правовых технологий, Москва; кандидат юридических наук

В качестве доказательства вины Генерального Директора, как правило, используются подписанные им документы. В моей практике был случай, когда Генеральный Директор, подписывая партию накладных и счетов, просто не обратил внимания, что в них фигурирует оборудование с товарным знаком, который уже нельзя было использовать. В результате в отношении него по заказу конкурентов было возбуждено уголовное дело по статье 180 УК РФ. 

Рассказывает практик

Александр Трифонов Директор по работе с доверителями юридической фирмы «Мегаполис Лигал», Москва; кандидат юридических наук

Сегодня самое большое количество уголовных дел в отношении топ-менеджеров возбуждают по подозрению в преднамеренном банкротстве организации. Правоохранительные органы обвиняют Генерального Директора в том, что он заключал от имени предприятия заведомо убыточные сделки. Это действительно абсолютно типичная ситуация. Например, наша фирма в настоящее время ведет несколько проектов по защите руководителей, на которых заведено дело по статье 196 УК РФ (предприятия находятся в разных городах России — в Москве, Ленинградской области, Волгограде, Краснодарском крае, Ростове-на-Дону). Юристам приходится доказывать в судах, что те или иные действия Генеральных Директоров (например, продажа активов) не были направлены на банкротство компании.

Ответственность за преступления против человека

Не меньше, чем экономические статьи, «популярны» статьи главы 19 «Преступления против конституционных прав и свобод человека и гражданина» УК РФ. Рассмотрим некоторые из них.

Нарушение требований охраны труда (ст. 143 УК РФ). По закону работодатель обязан контролировать, как сотрудники предприятия соблюдают правила охраны труда, например — технику безопасности. Если произошел несчастный случай на производстве, могут привлечь к уголовной ответственности руководителя фирмы.

Наказание зависит от того, повлек несчастный случай смерть сотрудника или нет. Если работник отделался лишь «тяжким вредом здоровью», то максимальное наказание для виновного — лишение свободы до года. Если человек погиб, то наказание строже: лишение свободы на срок до четырех лет с последующим запретом занимать руководящие должности до трех лет (см. Всегда ли виноват Генеральный Директор).

Необоснованный отказ в приеме на работу или необоснованное увольнение (ст. 145 УК РФ). В данной статье речь идет о беременных женщинах или женщинах, имеющих детей в возрасте до трех лет. За незаконное увольнение других сотрудников уголовная ответственность не предусмотрена. Что считать необоснованным отказом? Если Вы не примете женщину на работу или уволите ее именно по причине беременности или из-за того, что у нее есть маленький ребенок. 

Невыплата заработной платы (ст. 145.1 УК РФ). Если кто-то из сотрудников Вашей компании пожалуется в прокуратуру, что ему не выплачивают зарплату больше двух месяцев, следователь может возбудить уголовное дело в отношении Генерального Директора.

Правда, существует одна особенность. Чтобы привлечь Вас к уголовной ответственности по этой статье, следователь должен доказать, что Вы не выплатили зарплату из корыстной или другой личной заинтересованности — например, купили себе на «зарплатные» деньги квартиру или автомобиль.

Несмотря на это, по факту невыплаты зарплаты директоров уже привлекают к ответственности. Например, Октябрьский районный суд города Саратова признал руководителя компании виновным по статье 145.1 и приговорил его к пяти месяцам лишения свободы по части 1 статьи 145.1.

Имейте в виду, что если задержка зарплаты привела к тяжким последствиям (в частности — болезни или смерти работника, выселению работника из квартиры из-за задолженности по квартплате), то Генерального Директора могут посадить на срок до пяти лет.

Всегда ли виноват Генеральный Директор

Ответственность по статье 143 «Нарушение правил охраны труда» несут:

  • лица, на которых в силу их служебного положения или по специальному распоряжению возложена обязанность обеспечивать соблюдение норм охраны труда;
  • руководители предприятий и организаций, их заместители, главные инженеры, главные специалисты предприятий, если они не приняли мер к устранению заведомо известного им нарушения правил охраны труда либо дали указания, противоречащие этим правилам.

Иными словами, Генеральный Директор при несчастном случае не несет уголовную ответственность автоматически. Например, был случай, когда директора не смогли привлечь к ответственности по статье 143 УК РФ, так как потерпевший работник действовал без указаний руководителя. Государственная инспекция труда в Воронежской области провела проверку по факту несчастного случая, в акте проверяющие указали, что слесарь, производивший ремонт автомашины, действовал без распоряжения руководства предприятия. В результате против директора возбуждать уголовное дело не стали.

По материалам автора статьи

Служебные преступления

Так называемые служебные преступления предусмотрены главой 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях» УК РФ. 

Злоупотребления полномочиями (ст. 201 УК РФ). Под злоупотреблением полномочиями понимается использование Генеральным Директором своих полномочий вопреки законным интересам возглавляемой организации. Цель — извлечение выгоды и преимуществ для себя или других лиц. Примером могут служить незаконное приобретение ценностей, повышения по службе, предоставление льготного кредита близким и т. д. Обратите внимание, что ущерб может быть не только материальным (утрата имущества), но и нематериальным (моральный ущерб, нарушение прав). Так, например, директор муниципального коммерческого предприятия злоупотребляла своими полномочиями, а именно: сдавала в аренду помещения магазина, входящего в состав предприятия без надлежащего оформления договора аренды. Полученные деньги в кассу предприятия не передавала. Излишне говорить, что большинство крупных производственных российских предприятий, особенно существующих со времен СССР, грешат сдачей имущества в аренду «по устной договоренности». 

Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ). В этой статье установлена ответственность за дачу и получение взяток. Наказать могут лицо, выполняющее «управленческие функции», то есть любого менеджера, включая Генерального Директора. Максимальное наказание за коммерческий подкуп — лишение свободы на срок до трех лет.

Как снизить риск уголовного преследования

Очевидно, что для предотвращения нежелательных трений с уголовным законом Генеральному Директору компании важно не только знать и понимать действующие статьи Уголовного кодекса, но и следить за его изменениями. Повестка заседаний Госдумы нередко содержит рассмотрение самых разнообразных законопроектов, в которых предлагается так или иначе изменить или дополнить перечень уголовных преступлений. Поручите юридической службе Вашей организации регулярно посещать официальный сайт Госдумы, а также подписаться на рассылку новостей законодательства.

Практика рассмотрения судами уголовных дел в отношении руководителей юридических лиц постоянно совершенствуется и усложняется. Для правильного понимания уголовного закона нужно знать, какие подходы к решению аналогичных вопросов выработаны в судебной практике. В частности, в качестве обязательного минимума юристы компании должны ознакомиться и сообщить Вам суть разъяснений высших судебных инстанций, например, таких как постановление Пленума Верховного суда РФ от 18.11.2004 № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».

В таких разъяснениях сконцентрированы важнейшие рекомендации судьям, как должны решаться сложные или неурегулированные законом вопросы при рассмотрении конкретного уголовного дела.

И помните, что Уголовный кодекс (ст. 47) позволяет судьям лишать руководителей права занимать руководящие должности в коммерческих организациях в течение нескольких лет. А это фактически может означать окончание карьеры Генерального Директора.

Говорит Генеральный Директор

Дмитрий Жданухин, Генеральный Директор Центра гуманитарно-правовых технологий; кандидат юридических наук, Москва

Генеральный Директор должен уделять большое внимание юридической безопасности деятельности и, как ни странно, следить за «модой» на отдельные составы преступлений. Она проявляется в том, что время от времени начинают применяться до этого редко используемые статьи УК РФ. Так, была «мода» на статью 145.1 «Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат», а скоро с развитием корпоративного коллекторства (новых технологий взыскания задолженности с организаций) станет актуальной статья 177 «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности».


ООО «Научно-консультативное юридическое бюро «Арбитр» создано в 1992 году. Направления деятельности: юридическое сопровождение инвестиционных проектов, правовая оценка рисков реализации проектов в области девелопмента, инвестиций, инновационной деятельности, представительство и защита прав и интересов клиента в государственных органах и (или) с иными участниками правоотношений, представительство и защита интересов клиента в суде. Клиенты: группа компаний ОАО «Холдинг «Оптима-Инвест», ООО «Фирма «Рипол», ЗАО «Маркет», ЗАО «Богданов и партнеры».

Центр гуманитарно-правовых технологий создан в 2007 году. Специализация: PR-сопровождение юридической деятельности, организация семинаров по гуманитарно-правовым технологиям, коллекторской деятельности (взысканию задолженности). Клиенты центра — Институт частного права, группа правовых компаний «Интеллект-С», Юридическая экспертная сеть и др. Штат компании — три человека.

Юридическая фирма «Мегаполис Лигал» основана в 1999 году. Имеет три офиса: в Москве, Санкт-Петербурге и Краснодаре. В других регионах работает через партнерские юридические фирмы. В компании работают более 40 юристов. Основные направления деятельности — правовая аналитика и экспертиза, консультирование по корпоративному и коммерческому законодательству, представление интересов компаний в судах и др.



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа руководителя

Школа руководителя

Проверьте свои знания и приобретите новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...



Доставка новостей@

Оформите подписку, чтобы не пропустить свежие новости

150 000 + ваших коллег следят за нашими новостями





© 2011–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Журнал «Генеральный Директор» –
профессиональный журнал руководителя

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Генеральный Директор». Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.


  • Мы в соцсетях
Зарегистрируйтесь на сайте и документ Ваш! Это бесплатно и займет всего минуту!

Вы сможете бесплатно скачать документ, а также получите доступ к сервисам на сайте для зарегистрированных пользователей:

  • методики, проверенные на практике
  • библиотека Генерального Директора
  • правовая база
  • полезные подборки статей
  • участие и просмотр вебинаров

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль