7 ошибок, которые доведут до уголовного преследования любого директора

2134
Фото © Shutterstock
Фото © Shutterstock
Королёва Елизавета
Руководитель направления «Финансы и право» журнала «Генеральный Директор», Москва
  • Зачем директору проверять каждый подписываемый документ
  • Какой срок грозит за отказ платить авторское вознаграждение
  • Почему не стоит экономить на безопасности условий труда

Директор, действуя от имени компании и от себя лично, должен помнить о возможных неблагоприятных последствиях своих решений. В России более 100 тыс. компаний ежегодно прекращают деятельность в результате уголовного преследования руководителя.

Ошибка 1. Директор не удостоверился в законности сделки

Обвинить директора можно в чем угодно: заключение заведомо невыгодного для организации контракта, кредитование несостоятельных партнеров. Далеко не всегда директор нарочно участвует в незаконной схеме: поторопился, не удостоверился, не проверил. Ошибка может долгое время не давать о себе знать. Пока пришедший на смену владелец не поставит под сомнения сделки, совершенные директором, и не подаст заявление о возбуждении уголовного дела. При этом члены совета директоров занимают позицию лиц, введенных в заблуждение. Квалификация действий для уголовного преследования руководителя бывает различной: мошенничество, злоупотребление полномочиями, растрата.

Компания «СК строительство» заключила договор на выполнение комплексных проектно-изыскательских работ с ОАО «Энергия». Работы принимал директор общества. При подписании актов он хотел удостовериться, что бумаги соответствуют проектному решению. Собственник сказал, что работы уже проверены, бумаги соответствуют всем требованиям и их нужно срочно подписать для своевременного исполнения обязательств. Директор подписал, не проверив. Вскоре у организации сменились владельцы, которые решили провести экспертизу контракта. Выяснилось, что работы выполнены некачественно, принятая документация не соответствует проектным решениям и техзаданию. Новое руководство обратилось в полицию с требованием возбудить уголовное дело. В ходе доследственной проверки обнаружилась еще одна сомнительная сделка: приобретение по договору лизинга спецтехники. Директор не участвовал в выборе лизинговой компании – он заключил договор по указанию собственника. Независимая экспертиза установила, что рыночная стоимость предмета договора завышена более чем в два раза. На директора завели уголовное дело за злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ).

Лично проверяйте все подписываемые документы. Ответственность за заключаемые сделки лежит на вас. При наличии сомнений проконсультируйтесь с юристом.

Ошибка 2. Директор решил уладить конфликт между собственниками

уголовное преследование руководителя

Разногласия с собственниками или партнерами могут привести к еще более плачевным последствиям – обвинениям в мошенничестве. Банальное нарушение обязательств по договору – уже мошенничество. Когда возникает спорная ситуация, многие директора пытаются решить проблему без участия оппонента или первым делом идут в полицию. В результате директора сами становятся фигурантами дела о мошенничестве и жертвами уголовного преследования.

Директора пригласили возглавить предприятие по производству оборудования с целью выведения его из кризиса. Для увеличения прибыли требовались деньги. Один инвестор согласился предоставить заем при условии, что ему продадут долю 30% в уставном капитале. Вместо погашения долга он попросил отгрузить ему продукцию на сумму предоставленного займа. Собственник заключил сделку с инвестором, предприятие вышло из кризиса. Вскоре между собственником и инвестором возник конфликт, в результате которого основной владелец отказался отгрузить продукцию в счет погашения займа. Директор решил, что обязательства перед инвестором нужно исполнить и передал ему продукцию по договору уступки без ведома владельцев. Собственник подал в полицию заявление о совершении мошенничества. При этом он сообщил, что у директора не было полномочий на сделку: приказ о его назначении подписан задним числом. В отношении директора возбудили уголовное дело за мошенничество (ст. 159 УК РФ).

Старайтесь любыми способами не доводить дело до уголовного преследования. Не идите в суд или в полицию, пока не попытаетесь уладить конфликт путем переговоров.

Ошибка 3. Директор не обеспечил безопасные условия труда

Руководитель обязан заботиться об охране труда на предприятии. Нередки случаи, когда в результате случайности работники получают тяжелые травмы или погибают. Даже если виноват работник (например, засунул руку в движущийся механизм станка), то все равно обвинят директора. Как правило, подобное уголовное преследование заканчиваются штрафом или условным сроком, ведь директор не предумышленно нанес вред здоровью сотрудников. Однако случаются и суровые наказания. Так, за несоблюдение правил охраны труда директору грозит лишение свободы на срок до пяти лет (ст. 143 УК РФ), а за нарушение требований пожарной безопасности – до семи лет (ст. 219 УК РФ).

Директор мебельной фабрики не оборудовал устройством защитного отключения линию сетей, к которой были подключены станки по обработке древесины. В результате в цеху произошло возгорание, повлекшее тяжкий вред здоровью рабочего. В ходе расследования установлено, что в компании отсутствовал специалист по охране труда. Значит, за безопасность на предприятии отвечает директор. Его обвинили в нарушении требований пожарной безопасности (ст. 219 УК РФ). Суд назначил наказание в виде одного года лишения свободы с дисквалификацией в течение двух лет.

При наступлении несчастного случая на производстве проконсультируйтесь с юристом о том, можно ли исключить вашу вину. Не допускайте персонал к работе без прохождения инструктажа и обучения технике безопасности. Контролируйте соблюдение техрегламентов и стандартов безопасности, наличие необходимых защитных устройств. Ответственный за охрану труда должен быть в каждой компании со штатом от 50 человек. Но даже если у вас меньше сотрудников, целесообразно нанять хорошего специалиста в этой сфере. Это снизит риски угрозы жизни работников и привлечения вас как директора к ответственности.

Ошибка 4. Директор отказался платить авторское вознаграждение

Незнание нюансов гражданско-правовых взаимоотношений может привести к нарушению законных интересов третьих лиц. За причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием руководителю грозит уголовное преследование и лишение свободы на срок до пяти лет (ст. 165 УК РФ).

В компанию по продаже компьютерной техники и оборудования пришел запрос от Российского союза правообладателей. Авторское общество интересовалось, почему компания не уплатила «налог на болванки» – вознаграждение в размере 1% от оборота. Его должны платить производители носителей информации и любого оборудования, которое воспроизводит звуки или видео. Компания отказалась предоставить информацию, ссылаясь на коммерческую тайну. Тогда общество обратилось в суд. По факту неуплаты вознаграждения возбудили уголовное дело за причинение имущественного ущерба в особо крупном размере (п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ). Директора приговорили к одному году лишения свободы условно и обязали выплатить Российскому союзу правообладателей более 2 млн руб. в качестве компенсации ущерба.

Лично контролируйте исполнение обязательств перед третьими лицами. При реализации товаров, с которых уплачивается дополнительный сбор, заранее выясняйте порядок и сроки платежей.

уголовное преследование руководителя

Ошибка 5. Директор оказывал некачественные услуги

Желание сэкономить на установке спецоборудования или закупке качественного сырья может привести директора за решетку. Пренебрежение санитарными правилами грозит руководителю уголовным преследованием и тюремным сроком до пяти лет (ст. 236 УК РФ), закупка продукции без сертификатов – до 10 лет (ст. 238 УК РФ).

Стоматологическая клиника оказывала услуги по профилю «анестезиология и реаниматология» взрослым и детям. При этом в клинике не было преднаркозной палаты и палаты пробуждения. В результате от наркоза погиб пятилетний мальчик. Директора признали виновным в оказании услуг, не отвечающих требованиям безопасности, и приговорили к четырем годам условно (пп. «б» и «в» ч. 2 ст. 238 УК РФ). Также на три года его лишили права руководить организациями, оказывающими медпомощь. Родители ребенка взыскали с директора 2 млн руб. в качестве компенсации морального вреда.

Поручите юристу составить перечень техрегламентов и законодательных норм, обязательных для вашей сферы. Регулярно проверяйте деятельность компании на соблюдение всех требований. Даже если ситуация разрешится без плачевных последствий, недовольный клиент может обратиться в полицию.

Ошибка 6. Директор не проверил контрагента

Распространенная причина для уголовного преследования руководителя, – уклонение от уплаты налогов (ст. 199, 199.1, 199.2 УК РФ). Расследование таких дел опасно тем, что проводится на основании уже подготовленной доказательной базы налоговиков. Направляются те же запросы, исследуются те же документы, допрашиваются те же лица. Бездействие правоохранителей и желание наказать бизнес приводят к тому, что повлиять на исход дела почти невозможно.

В ходе проверки налоговики обнаружили, что у контрагентов компании есть признаки «однодневок». Сделки с ними признали фиктивными, руководителя организации обвинили в уклонении от уплаты налогов. Налоговики передали документы в правоохранительные органы, которые завели уголовное дело по статье 199 Уголовного кодекса РФ. Директор свою вину не признал: контрагентов подбирали менеджеры, а налоговые декларации составляли бухгалтеры. Следствие с этими доводами не согласилось. За совершение сделок, равно как и за достоверность сдаваемой отчетности, отвечает директор, ведь именно он подписывает договоры и налоговые декларации.

При обвинениях в работе с «однодневками» главная задача – доказать, что операции были реальными. Сохраняйте договоры, акты выполненных работ и бумаги, подтверждающие, что контрагент выполнял работы для вашей организации. Докажите, что проверяли партнера перед заключением сделки, лично встречались с директором фирмы, убедились в наличии персонала и ресурсов. Поддерживайте отношения с представителем контрагента, который сможет подтвердить, что сотрудничал с вашей компанией. Раз в полгода проводите проверки для выявления возможных рисков, для этого можно привлечь внешнего аудитора и юриста.

Ошибка 7. Директор обанкротил компанию, чтобы не выплачивать долг

Необходимость срочно вернуть долг толкает на крайние меры, причем не всегда законные. Так, преднамеренное или фиктивное банкротство грозит сроком до шести лет (ст. 196, 197 УК РФ).

Саргатский кирпичный завод задолжал партнеру 19 млн руб. за поставку дизельного топлива. Предприятие находилось в кризисе, и погасить долг было невозможно. Директор решил обанкротить завод. Для этого он заключил фиктивные сделки с подконтрольными фирмами и увеличил задолженность до 350 млн руб. После чего подал заявление от якобы одного из контрагентов завода о признании должника банкротом. В связи с невозможностью исполнить обязательства перед кредиторами суд вынес решение о банкротстве завода. Но благодаря партнерам афера вскрылась, директора завода обвинили в преднамеренном банкротстве и приговорили к трем годам лишения свободы (ст. 196 УК РФ).

Заключая крупные сделки или беря займы на развитие бизнеса, оценивайте нагрузку на компанию. Если бизнес находится в кризисе, договоритесь с кредиторами о реструктуризации долга.


Редакция говорит спасибо всем экспертам, которые поделились случаями из практики. Особую благодарность выражаем:

Игорю Симонову, партнеру коллегии адвокатов «Князев и партнеры»;

Андрею Гривцову, партнеру адвокатского бюро «Забейда, Касаткин, Саушкин и партнеры»;

Андрею Карабанову, руководителю практики уголовно-правовой защиты коллегии адвокатов «Юридическая группа МИП».

Копирование материала без согласования допустимо при наличии dofollow-ссылки на эту страницу



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Школа руководителя

Школа руководителя

Проверьте свои знания и приобретите новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...



Доставка новостей@

Оформите подписку, чтобы не пропустить свежие новости

150 000 + ваших коллег следят за нашими новостями





© 2011–2016 ООО «Актион управление и финансы»

Журнал «Генеральный Директор» –
профессиональный журнал руководителя

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Генеральный Директор». Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.


  • Мы в соцсетях