Бесплатный доступ к журналу

Генеральный директор

Установлены новые правила поиска обналички

  • 30 января 2019
  • 1763

Правила поиска обналички изменились. Росфинмониторинг установил их в информационном письме от 23.11.2018 № 56. В методичке перечислены признаки подозрительных операций.

Установлены новые правила поиска обналички Новые правила поиска обналички

Материал подготовлен при поддержке экспертов сайта «Упрощёнка»

Под проверку попадут:

  • интенсивный оборот наличных денежных средств в розничной торговле, общественного питания, торговли горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях, автосалоны и др.;
  • строительство;
  • производство оружия или посредническая деятельность по торговле оружием;
  • торговля предметами искусства, антиквариата, роскоши, легковыми транспортными средствами;
  • туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий;
  • оказание консалтинговых услуг.

Вот что будет сигналом к тому, что компания обналичивает средства:

  • отказ аудируемого лица в доступе к документам, объектам, предоставлении возможности непосредственного взаимодействия с определенными работниками, потребителями, поставщиками или иными лицами, от которых можно было бы получить аудиторские доказательства;
  • давление руководства при проведении аудита или запугивание членов аудиторской группы;
  • отказ в доступе к ключевым работникам и объектам подразделения информационных технологий, включая персонал, занятый в обеспечении безопасности, в операционной деятельности и в разработке систем;
  • необычные задержки предоставления запрошенной информации аудируемым лицом.

Как законно обналичить деньги компании и не привлечь внимание налоговой, узнайте из статьи электронного журнала «Генеральный директор».

К признакам сомнительных операций относятся:

  • операции (в том числе со связанными сторонами), выходящие за рамки обычной деятельности, или со связанными сторонами, которые не аудируются или аудируются другой аудиторской организацией, в том числе приводящие к выводу средств и активов;
  • банковские авуары или операции дочерних или филиальных структур в юрисдикциях с льготным режимом налогообложения, экономическая обоснованность чего представляется неочевидной;
  • платежи за полученные товары или услуги получателям из стран, отличных от юрисдикций, из которых товары или услуги были получены;
  • операции по сделкам, направленным на приобретение имущества, с условиями об отсрочке (рассрочке) платежа под проценты за отсрочку (рассрочку), если проценты перечисляются на счета зарубежных банков;
  • операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением операции, приводящие к возникновению крупных сумм денежных средств на руках или в обработке операции с материальными ценностями в запасах, имеющими малый размер, высокую ценность или пользующимися высоким спросом;
  • операции активами, легко конвертируемыми в деньги (например, облигации на предъявителя, бриллианты);
  • платежи, получаемые от несвязанных или неизвестных третьих сторон, выплата вознаграждения наличными в случаях, когда это не является обычным способом оплаты;
  • осуществление большого количества операций с наличными средствами;
  • операции с ценными бумагами, не имеющие очевидного экономического смысла.

Проверить свою компанию по новым признакам вы можете в сервисе «Проверка контрагентов для руководителя».

Проверить на обналичку

При подписке на сервис «Проверка контрагентов для руководителя» до 31 января действует скидка 35%. Итоговая стоимость годовой подписки — 16 800 рублей. В эту цену входит безлимитная проверка бизнес-партнеров, выгрузка информации из ЕГРЮЛ, подготовка отчетов о должной осмотрительности, анализ рисков договоров и другие полезные функции.

Скачать счет со скидкой 35%

Вам не обязательно разбираться во всех тонкостях налогового законодательства, так как сервис адаптирован для руководителей.

Сервис сигнализирует обо всех рисках работы с контрагентами. Например, адрес массовой регистрации, неисполнение договоров, неуплаты налогов и др. Сервис позволяет перед каждой сделкой выгрузить по контрагенту отчет, подписанный усиленной квалифицированной подписью. Этот документ имеет юридическую силу и его можно использовать для обоснования расходов. Благодаря таким отчетам наши клиенты выигрывают суды у налоговиков и восстанавливают спорные расходы.

Подписка на новости

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

Рекомендации по теме

Школа руководителя

Школа руководителя

Проверьте свои знания и приобретите новые

Записаться

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
Простите, что прерываем Вас...

Чтобы обеспечить качество материалов, многие документы на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем Вам зарегистрироваться и вы сможете скачивать любые файлы. Это займет всего 2 минуты.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать все файлы бесплатно
Зарегистрироваться
Простите, что прерываем Ваше чтение

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие материалы на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего 2 минуты.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
И продолжить чтение
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.